Declaración de la Renta 2025: cómo prepararla con FotoFactu y presentarla tú mismo

Qué hace FotoFactu con tu Renta

La declaración de la Renta es el Modelo 100 de la Agencia Tributaria. FotoFactu te ayuda con la parte que más cuesta: reunir los datos, saber qué deducciones te corresponden y ver el resultado antes de presentarla.

• Rellenas tus datos por bloques: tú y tu familia, nóminas y pensiones, ahorro, inmuebles y deducciones.
• Ves al momento cuánto te devuelven o cuánto tienes que pagar, explicado en cuatro líneas y con el detalle por casillas si lo quieres.
• Si estás casado o tienes hijos, compara la declaración individual y la conjunta.
• Descargas el fichero de la declaración en el formato oficial y lo importas en Renta WEB.

FotoFactu no presenta la declaración por ti. La Agencia Tributaria no permite que otro programa la presente: se importa el fichero en Renta WEB y allí la revisas y la firmas tú.

Cómo se presenta: los cuatro pasos

1. Descarga el fichero desde FotoFactu. Lleva tus datos en el formato oficial del Modelo 100.
2. Entra en Renta WEB, en la sede de la Agencia Tributaria, con tu certificado digital, Cl@ve o número de referencia, y elige importar el fichero.
3. Revisa y firma. Renta WEB vuelve a calcular la declaración con sus propias reglas. Allí eliges la cuenta para el pago o la devolución.
4. Guarda el justificante en FotoFactu: número de justificante, código de verificación y el PDF.

Si Renta WEB calcula otro importe

Al importar el fichero, la Agencia Tributaria comprueba tres cifras: la base liquidable general, la cuota diferencial y el resultado. Si alguna no coincide con su cálculo, te avisa y te dice el valor que ha obtenido. Lo anotas en FotoFactu, descargas el fichero de nuevo y ya lleva las cifras de la Agencia Tributaria.

Es decir: manda siempre el cálculo de la Agencia Tributaria. Revisa el resultado en Renta WEB antes de firmar.

Tu certificado digital no sale de tu dispositivo

Para entrar en Renta WEB usas el certificado digital que tienes instalado en tu ordenador o en tu teléfono, tu Cl@ve o el número de referencia. FotoFactu no te pide el certificado, no lo sube a ningún servidor y no lo guarda.

FotoFactu tampoco entra en Renta WEB en tu nombre. Solo genera el fichero; la sesión con la Agencia Tributaria la abres tú, en tu navegador.

O se la encargas a tu gestoría

Si tu cuenta tiene una gestoría vinculada, puedes encargarle la declaración con un botón. Le das una autorización expresa y la gestoría:

• Ve los datos que has rellenado y el resultado.
• Descarga el mismo fichero y la presenta en tu nombre, con su propio certificado.
• Sube el justificante. Tú recibes un aviso y lo tienes guardado en tu cuenta.

Es la opción indicada si tu caso tiene algo que FotoFactu todavía no calcula: rellenas lo que puedas y tu gestoría parte de esos datos.

Qué calcula

• Trabajo: nóminas, pensiones y prestaciones por desempleo, con sus retenciones, la Seguridad Social y los demás gastos deducibles.
• Ahorro: intereses de cuentas y depósitos, y dividendos.
• Inmuebles: tu vivienda, los que tienes a tu disposición y los alquilados, con sus gastos, la amortización y la reducción por alquiler de vivienda.
• Familia: mínimo personal y familiar por ti, tu cónyuge, tus hijos y tus ascendientes, con la edad y la discapacidad de cada uno.
• Individual o conjunta: con la reducción de 3.400 € de la conjunta del matrimonio o de 2.150 € en familias monoparentales.
• Reducciones y deducciones estatales: planes de pensiones, donativos, vivienda habitual comprada antes de 2013 y alquiler con contrato anterior a 2015.
• Deducción por maternidad y su incremento por guardería.
• Deducciones autonómicas de tu comunidad y la escala de cada una de las 15 comunidades de régimen común, Ceuta y Melilla.

Qué no calcula todavía

Si te ha pasado algo de esto en 2025, FotoFactu te lo pregunta y no genera el fichero: tu caso necesita una gestoría, y puedes encargársela desde la misma pantalla.

• Actividad económica como autónomo.
• Venta de acciones, fondos, criptomonedas, inmuebles u otros bienes.
• Rentas o cuentas en el extranjero.
• Pensión compensatoria o anualidades por alimentos fijadas por un juez.
• Otras rentas: premios, subvenciones, ayudas, seguros de vida o planes de pensiones rescatados.
• Residencia en Navarra o en el País Vasco, que declaran ante su hacienda foral.

Hay deducciones que FotoFactu no calcula pero que no te impiden usarlo: las de familia numerosa y personas con discapacidad a cargo, y las deducciones autonómicas que no aparecen en la lista de tu comunidad. Si tienes derecho a alguna, la añades en Renta WEB antes de firmar.

Deducción por maternidad y guardería

Las madres con hijos menores de 3 años pueden restar 100 € por cada mes en que cumplen los requisitos, y hasta 1.000 € más al año por los gastos de guardería o centro de educación infantil autorizado.

En FotoFactu se rellena en los datos de cada hijo: si la madre estaba de alta en la Seguridad Social o cobraba el paro cuando nació (o el mes en que completó 30 días cotizados después), lo pagado a la guardería y los meses completos. Si ya cobraste el abono anticipado de 100 € al mes, lo indicas y se descuenta.

Deducciones de tu comunidad autónoma

Cada comunidad tiene sus propias deducciones: por alquiler, por nacimiento de hijos, por familia numerosa, por guardería, por gastos escolares, por cuidar de familiares, por donativos… FotoFactu calcula 195 deducciones entre las 15 comunidades de régimen común.

Solo ves las de tu comunidad. Pulsas en cada una, lees cuánto es y qué requisitos tiene, y rellenas las que te correspondan. Las que dependen solo de tu familia —por ejemplo, un hijo nacido en el año— salen solas.

La lista completa, comunidad por comunidad, está en la guía de deducciones autonómicas de la Renta 2025.

Plazos de la Renta 2025

La campaña de la Renta 2025 estuvo abierta del 8 de abril al 30 de junio de 2026. Si el resultado era a ingresar y se domiciliaba el pago, el plazo terminaba el 25 de junio.

Si todavía no la has presentado, puedes hacerlo fuera de plazo. Ten en cuenta que:

• Si te sale a ingresar y la presentas antes de que Hacienda te la reclame, pagas un recargo del 1 % más otro 1 % por cada mes completo de retraso; pasados 12 meses, el 15 % más intereses.
• Si te sale a devolver, no hay recargo, pero la Agencia Tributaria puede sancionar la presentación fuera de plazo de quien estaba obligado a declarar.

FotoFactu está preparado para el ejercicio 2025. Las reglas, las escalas y el formato del fichero cambian cada año: la Renta de 2026 se podrá preparar cuando la Agencia Tributaria publique su modelo.